Resident of niet-resident in Spanje: wat betekent het voor je hypotheek?

Je koopt een huis in Spanje en ergens in het traject valt het woord: ben je resident of niet-resident? Het klinkt als een formaliteit voor de boekhouding, maar je status bepaalt twee heel praktische dingen. Namelijk hoeveel je bij een Spaanse bank kunt lenen, en in welk land je welke belasting betaalt. Juist als je van plan bent om veel tijd in je Spaanse woning door te brengen, is het slim om dit voor je aankoop uit te zoeken. Hieronder lees je wanneer je fiscaal resident bent, wanneer niet-resident, en wat dat verschil betekent voor je hypotheek en je belasting.

Waarom je status je hypotheek raakt

Een Spaanse bank behandelt een resident en een niet-resident niet hetzelfde. Het raakt hoeveel je mag lenen, welke rente je krijgt en welke papieren je moet aanleveren. De meeste Nederlanders en Belgen die een tweede huis in Spanje kopen, blijven gewoon inwoner van eigen land en zijn in Spanje dus niet-resident. Dat is geen nadeel, maar het bepaalt wel je startpunt. Hoeveel je als buitenlandse koper ongeveer kunt lenen, lees je op onze pagina over een hypotheek als niet-resident.

Wanneer ben je fiscaal resident in Spanje?

Je bent fiscaal resident van Spanje zodra een van deze drie dingen op je van toepassing is. Je verblijft meer dan 183 dagen per kalenderjaar in Spanje. Of het zwaartepunt van je economische leven ligt in Spanje, bijvoorbeeld je werk, je bedrijf of je belangrijkste bron van inkomen. Of je partner en minderjarige kinderen wonen vast in Spanje, want dan gaat de Spaanse fiscus er in beginsel van uit dat jij dat ook doet. Het gaat dus niet alleen om het aantal dagen. Korte reisjes naar het buitenland tellen bovendien meestal gewoon mee als dagen in Spanje, dus je bouwt dat aantal sneller op dan je denkt. Belangrijk om te weten: fiscaal inwonerschap kent geen tussenweg. Je bent het voor een heel belastingjaar of je bent het niet, want de fiscus rekent niet met halve jaren.

Wanneer ben je niet-resident?

Woon en werk je in Nederland of België, betaal je daar je belasting en heb je in Spanje alleen een vakantie- of tweede woning? Dan ben je in Spanje niet-resident. Je hebt dan in Spanje alleen te maken met de belasting die hoort bij het bezit van je woning, niet met belasting over je wereldwijde inkomen. Dit is het profiel waar wij dagelijks mee werken: je leven speelt zich in Nederland of België af, en Spanje is de plek waar je zon en rust zoekt. Wat dat concreet aan Spaanse belasting betekent, zetten we op een rij in onze blog over belasting op een tweede huis in Spanje.

Wat het verschil betekent voor je Spaanse hypotheek

Hier wordt je status concreet, want de bank kijkt er als eerste naar. Als niet-resident financieren Spaanse banken doorgaans zo'n 60 tot 70 procent van de taxatie- of koopwaarde. De rest breng je zelf in, plus de kosten koper die je in Spanje niet mag meefinancieren. Voor een fiscaal resident met een Spaans inkomen en historie ligt dat percentage vaak hoger, tot rond de 80 procent. Puur op basis van je status kun je als niet-resident dus op minder financiering rekenen, en heb je meer eigen geld nodig.


De bank kijkt zo naar je status omdat een woning in het buitenland lastiger te verhalen is als het onverhoopt misgaat. Daarom houdt ze bij niet-residenten een wat grotere marge aan. Een voorbeeld maakt het tastbaar. Stel dat je een woning van 300.000 euro op het oog hebt. Bij 70 procent financiering leen je 210.000 euro en breng je 90.000 euro zelf in, plus de kosten koper daarbovenop. Zou je als resident tot 80 procent kunnen lenen, dan leen je 240.000 euro en scheelt dat op diezelfde woning 30.000 euro aan eigen geld. Voor je eigen-geld-planning maakt je status dus een flink verschil.


Daarnaast ligt de opslag boven op de rente voor niet-residenten meestal wat hoger dan voor ingezetenen. Hoe een Spaanse hypotheekrente is opgebouwd, lees je op onze rentepagina. Ook je dossier ziet er anders uit: als niet-resident lever je onder meer je NIE-nummer, bewijs van je buitenlandse inkomen en je jaaropgaven aan. Kortom, je status bepaalt je speelruimte nog voordat je een bank kiest.

Wat het verschil betekent voor je belasting

Ook fiscaal maakt je status uit, al hoef je daar als koper niet van te schrikken. Als niet-resident betaal je in Spanje de jaarlijkse onroerendezaakbelasting en de inkomstenbelasting voor niet-ingezetenen over je woning, ook als je die niet verhuurt. Je woning geef je in Nederland op in box 3, maar door het belastingverdrag tussen Nederland en Spanje voorkom je dat je dubbel betaalt. Als fiscaal resident betaal je in Spanje juist belasting over je wereldwijde inkomen via de Spaanse inkomstenbelasting. Dat is een wezenlijk verschil, want dan kijkt de Spaanse fiscus naar al je inkomsten en niet alleen naar je woning. De volledige uitleg met de losse posten staat in diezelfde blog over belasting op een tweede huis in Spanje. Laat je situatie bij twijfel altijd narekenen door een Spaanse fiscalist, want dit is geen fiscaal advies.

De grootste misverstanden: NIE, residencia en de 183-dagenval

Rond dit onderwerp leven een paar hardnekkige misverstanden. Het eerste: een NIE-nummer maakt je geen resident. Je NIE is niet meer dan een fiscaal identificatienummer dat je sowieso nodig hebt om een huis te kopen. Het zegt niets over waar je belasting betaalt. Het tweede: administratieve inschrijving is niet hetzelfde als fiscaal resident zijn. Je ergens inschrijven of een verblijfsdocument hebben, staat los van de vraag waar je fiscaal thuishoort. Dat laatste bepaalt de fiscus aan de hand van de criteria hierboven. Het derde, en de belangrijkste valkuil, is de 183-dagengrens. Overwinteraars die net iets langer in hun Spaanse huis blijven hangen, worden soms ongemerkt fiscaal resident, met alle gevolgen voor hun belasting. Speelt dit bij jou omdat je met pensioen bent en veel in Spanje wilt zijn, lees dan ook onze blog over een hypotheek in Spanje op latere leeftijd.

Zo bepaal je je status voordat je koopt

Je hoeft dit niet ingewikkeld te maken. Begin met een eerlijke schatting van hoeveel dagen per jaar je echt in Spanje wilt zijn. Kijk daarna waar het zwaartepunt van je leven ligt, dus waar je werkt, waar je inkomen vandaan komt en waar je gezin woont. Zit je in de buurt van de 183 dagen of twijfel je, leg je situatie dan voor aan een Spaanse fiscalist voordat je koopt. En laat voor je een bod uitbrengt uitrekenen wat je als niet-resident kunt lenen. Dat heet een haalbaarheidscheck of pre-approval en het maakt je meteen een serieuze koper.

Wat verandert er als je later fiscaal resident wordt?

Veel kopers beginnen als niet-resident en spelen later met de gedachte om echt naar Spanje te verhuizen. Word je op termijn fiscaal resident, dan verandert vooral je belastingpositie: je gaat in Spanje belasting betalen over je wereldwijde inkomen in plaats van alleen over je woning. Je lopende Spaanse hypotheek verandert daar niet automatisch door, want die houdt gewoon de voorwaarden die je bij het afsluiten hebt afgesproken. Wel kan je status meespelen zodra je daarna nog een keer wilt bijlenen of oversluiten, omdat de bank je dan opnieuw beoordeelt. Weeg je een verhuizing af, laat je fiscale plaatje dan vooraf doorrekenen, want de overstap van niet-resident naar resident kent eigen aandachtspunten.

Veelgestelde vragen

Ben ik automatisch fiscaal resident als ik een huis in Spanje koop?

Nee. Een woning kopen maakt je geen fiscaal resident. Je status hangt af van waar je woont, hoeveel dagen je in Spanje bent en waar het zwaartepunt van je leven ligt. De meeste kopers van een tweede huis blijven niet-resident.


Maakt een NIE-nummer mij fiscaal resident?

Nee. Een NIE is een fiscaal identificatienummer dat je nodig hebt om in Spanje een huis te kopen en zaken te regelen. Het bepaalt niet waar je belasting betaalt.


Kan ik als niet-resident een hypotheek krijgen in Spanje?

Ja, dat is juist waar wij ons in specialiseren. Spaanse banken financieren voor niet-residenten doorgaans 60 tot 70 procent van de waarde. De rest en de kosten koper breng je zelf in.


Wat gebeurt er als ik meer dan 183 dagen in mijn Spaanse huis verblijf?

Dan kun je fiscaal resident van Spanje worden en betaal je er belasting over je wereldwijde inkomen. Wil je dat niet, houd je verblijfsdagen dan goed bij en laat je situatie bij twijfel beoordelen.

Is residencia hetzelfde als fiscaal resident?

Nee. Een verblijfsdocument of inschrijving is administratief. Fiscaal resident zijn gaat over je belastingpositie en wordt bepaald door de criteria van de Spaanse fiscus.

Verandert mijn Spaanse hypotheek als ik later fiscaal resident word?


Je lopende hypotheek houdt de voorwaarden die je bij het afsluiten hebt afgesproken, dus die veranderen niet automatisch met je status. Je fiscale positie verandert wel. Ga je daarna bijlenen of oversluiten, dan beoordeelt de bank je opnieuw.

Persoonlijk advies

Welke Spaanse bank het beste bij je past, hangt af van je inkomen, je eigen geld, de regio en het type woning. Bij Hypotheek in de Zon werken we onafhankelijk en hebben we korte lijnen met de Spaanse banken die aan Nederlandse en Belgische niet-residenten lenen. We kijken naar jouw profiel, benaderen meerdere banken tegelijk en leggen de offertes naast elkaar, zodat jij met een gerust hart kiest. Bekijk onze diensten of doe direct de gratis haalbaarheidscheck. Zo weet je snel welke bank bij je past.


Doe de gratis haalbaarheidscheck

Reviews

Interested in our services? We’re happy to help!

We want to know your needs exactly so that we can provide the perfect solution. Let us know what you want and we’ll do our best to help.

Een afspraak boeken